Realizacja obowiązku identyfikacji i weryfikacji tożsamości w procesie AML/CFT – uwagi na tle wyroku Naczelnego Sądu Administracyjnego z 28 kwietnia 2020 r., sygn. akt II OSK 2471/19
Abstrakt
Niniejsze opracowanie dotyczy realizacji obowiązku identyfikacji i weryfikacji tożsamości w procesie AML/CFT. Omówienie tego obowiązku nastąpiło na tle wyroku Naczelnego Sądu Administracyjnego z 28.04.2020 r., II OSK 2471/19. Wyrok NSA dotyczy sprawy o dostępie do Rejestru Dowodów Osobistych w celu realizacji obowiązków instytucji obowiązanej zawartych w przepisach ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. NSA uchylił wyrok WSA w Warszawie i decyzję Ministra Cyfryzacji, w której odmówiono dostępu do rejestru. NSA wskazał, że uzyskanie informacji o istnieniu albo nieistnieniu ważnego dokumentu tożsamości ma na celu zapewnienie bezpieczeństwa finansowego, a przepisy dopuszczają możliwość weryfikacji tożsamości na podstawie danych lub informacji pochodzących z wiarygodnego i niezależnego źródła. W wyniku przeprowadzonej analizy ustalono, że w sprawie zapadło poprawne rozstrzygnięcie, a teza NSA jest uzasadniona. Jednocześnie wyrok NSA mógł zostać uzupełniony o inne okoliczności wynikające z obowiązujących przepisów. Okoliczności te wskazano w niniejszym opracowaniu.
Słowa kluczowe:
prawo o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, środki bezpieczeństwa finansowego, pranie pieniędzy, weryfikacja tożsamościBibliografia
Boateng M.N., Global partnership should be the way forward to combat money laundering, „Dickinson Law Review” 2022, vol. 126, nr 3. Google Scholar
Dyl M., Królikowski M. (red.), Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, C.H. Beck, Warszawa 2021. Google Scholar
Golonka A., Obowiązki banków związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w świetle znowelizowanych przepisów, „Ius Novum” 2019, nr 2. Google Scholar
Golonka A., Polskie regulacje karne wobec „szóstej” dyrektywy anti-money laundering, „Ius Novum” 2021, nr 1. Google Scholar
Jagodziński B., Rola wywiadu finansowego w przeciwdziałaniu procederowi prania pieniędzy i w jego zwalczaniu, „Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego” 2012, nr 7. Google Scholar
Jocz R., Pranie pieniędzy w dobie globalnych kryzysów – nowe metody, nowe wyzwania, „Studia Prawnoustrojowe” 2025, nr 70. Google Scholar
Kędzierski M.A., Współpraca Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej na podstawie przepisów nowej ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, „Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego” 2020, nr 22. Google Scholar
Kuźmicz M., Analiza i porównanie przepisów prawa polskiego z regulacjami Unii Europejskiej w zakresie zwalczania prania pieniędzy w cyfrowym świecie, „Studia Prawnoustrojowe” 2021, nr 52. Google Scholar
Lizak R., O dysonansie i konsonansie między „wskazaniem na podejrzenie” a „uzasadnionym podejrzeniem” w polskim reżimie AML/CFT, „Monitor Prawa Bankowego” 2026, nr 1. Google Scholar
Majewski K., Ewolucja systemu zgłaszania naruszeń prawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy z uwzględnieniem przepisów dyrektywy 2024/1640 z dnia 31 maja 2024 r., „Studia Prawnoustrojowe” 2026, nr 71. Google Scholar
Majewski K., Glosa do wyroku Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie z 10.08.2021 r., V SA/Wa 2574/21 – uwagi na tle art. 27 i 33 ustawy AML, „Palestra. Pismo Adwokatury Polskiej” 2026, nr 2. Google Scholar
Majewski K., Historia europejskich rozwiązań prawnych w zakresie AML, „Studia Administracyjne” 2025, nr 2(22). Google Scholar
Majewski K., Involvement of the Polish Financial Supervision Authority in the Polish AML/CFT system, „Roczniki Administracji i Prawa” 2026, z. 1. Google Scholar
Majewski K., Ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu instytucji obowiązanej w rozporządzeniu 2024/1624 z 31 maja 2024 r. na tle dotychczasowych rozwiązań prawnych, „Roczniki Nauk Prawnych” 2025, nr 3. Google Scholar
Majewski K., Obowiązek szkoleniowy w zakresie AML/CFT – uwagi na tle art. 52 ustawy AML, „Roczniki Administracji i Prawa” 2025, z. 3. Google Scholar
Majewski K., Risk assessment (ML/FT) of the obliged entities – comments in the context of art. 27 of the AML Act, „Roczniki Administracji i Prawa” 2020, nr 4. Google Scholar
Majewski K., Rola prokuratora w systemie AML/CFT. Uwagi na tle przepisów ustawy AML, „Studia Prawnoustrojowe” 2025, nr 69. Google Scholar
Majewski K., Sytuacja prawna członka zarządu banku w formie spółki akcyjnej w przepisach ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, „Studia Prawnoustrojowe” 2025, nr 70. Google Scholar
Majewski K., Ustawowe kompetencje Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) do kształtowania praktyki w zakresie AML/CFT, „Przegląd Prawa Publicznego” 2026, nr 1(227). Google Scholar
Nowakowski M. (red.), Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, Wolters Kluwer, Warszawa 2023. Google Scholar
Saxena R., Cyberlaundering: the next step for money launderers, „St. Thomas Law Review” 1998, vol. 10, nr 3. Google Scholar
Wiszniowski E., Wymagania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz realizacja tego obowiązku na przykładzie biur rachunkowych, „Zeszyty Teoretyczne Rachunkowości” 2014, nr 76(132). Google Scholar
Licencja
Utwór dostępny jest na licencji Creative Commons Uznanie autorstwa – Użycie niekomercyjne – Bez utworów zależnych 4.0 Międzynarodowe.
